懂ODI境外投资备案

点击数：132025-09-12 15:45:00　来源: http://tingheglobal.com

　　　ODI境外投资备案定义：境内企业(不含个人)通过新设、并购、参股等方式投资境外非金融类项目，需向国内监管部门(发改委、商务部、外汇管理局)提交申请，获得《备案通知书》或《核准文件》后方可汇出资金。

　　核心目的：

　　监管资金跨境流动，防范资本外逃。

　　确保境外投资符合国家产业政策(如限制“两高一资”项目)。

　　统计境外投资数据，为政策制定提供依据。

　　适用场景：

　　设立境外子公司/分公司/办事处。

　　并购境外企业股权或资产。

　　向境外企业增资、提供贷款或担保。

　　参与境外矿产、能源、基础设施等项目开发。

　　不适用场景：

　　境内企业境外上市(需其他审批)。

　　境内个人境外投资(个人ODI受限，需通过合规渠道)。

　　纯贸易类投资(如设立境外销售公司，需根据金额判断是否备案)。

　　ODI备案办理全流程

　　步骤1：内部决策与材料准备

　　召开董事会/股东会，通过境外投资决议。

　　委托律师、会计师事务所完成尽职调查、可行性研究。

　　准备发改委、商务部、外汇管理局所需材料。

　　步骤2：发改委备案

　　线上申请：登录“全国境外投资管理和服务网络系统”注册并提交材料。

　　线下补充：部分地区需现场提交纸质材料(如北京、上海)。

　　审核周期：备案制项目通常7-20个工作日;核准制项目需1-3个月。

　　结果：取得《企业境外投资证书》(发改委版)。

　　步骤3：商务部备案

　　线上申请：登录“商务部业务系统统一平台”提交材料。

　　审核周期：备案制项目通常5-15个工作日;核准制项目需1-2个月。

　　结果：取得《企业境外投资证书》(商务部版)。

　　步骤4：外汇登记

　　银行办理：携带发改委、商务部备案文件至银行办理外汇登记。

　　开户：开设境外投资专用账户(如需)。

　　购汇汇出：按备案金额购汇并汇出至境外账户。

　　步骤5：境外企业注册与后续报告

　　境外注册：完成境外企业设立、并购等手续。

　　年度报告：每年3月31日前通过系统提交上年度境外投资报告。

　　重大事项报告：如境外企业破产、增资、减资等需及时备案。